Zamislimo tvrtku koja svake godine bilježi solidne profite, ali jednog dana ne može platiti plaće ili dobavljače. To nije bajka, već realnost koju doživljavaju mnoge firme. Radni kapital, taj ključni pokazatelj financijskog zdravlja, često postaje nevidljivi ubojica jer se ljudi previše fokusiraju na papirnate brojke.
Radni kapital predstavlja razliku između kratkotrajne imovine i kratkoročnih obveza. Ukratko, to je novac koji firma ima za svakodnevno okretanje posla, uključujući gotovinu, potraživanja od kupaca i zalihe na jednoj strani, nasuprot dugovima prema dobavljačima i bankama na drugoj. Ako je radni kapital pozitivan, firma može disati lako, plaćati račune na vrijeme i čak ulagati u rast. Ali kad padne ispod nule, dolazi panika jer nema novca za plaće, dobavljači se bune, a banke zatvaraju vrata.